根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及實(shí)施條例、《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）以及《河南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，為繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，提升財(cái)政預(yù)算管理水平，我們在充分征求各方意見的基礎(chǔ)上，結(jié)合區(qū)級實(shí)際，編制了澗西區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算草案，現(xiàn)作如下說明：

根據(jù)《中共洛陽市委全面深化改革委員會(huì)關(guān)于印發(fā)〈深化高新區(qū)體制機(jī)制改革工作方案〉的通知》（洛改發(fā)〔2021〕5號）及市領(lǐng)導(dǎo)指示精神，澗西區(qū)與高新區(qū)兩區(qū)套合工作已有序進(jìn)行，為全面反映改革階段涉及財(cái)政方面的完整數(shù)據(jù)情況，今年向區(qū)人民代表大會(huì)報(bào)告的2022年財(cái)政預(yù)算（草案），將兩區(qū)有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總報(bào)告。但是，由于上級財(cái)政部門還未正式發(fā)文通知調(diào)整澗西區(qū)和高新區(qū)的財(cái)政體制，兩區(qū)仍按照原體制分別向市財(cái)政上報(bào)2022年財(cái)政預(yù)算，公開數(shù)據(jù)涉及轉(zhuǎn)移支付、政府債務(wù)等項(xiàng)目，仍以澗西區(qū)本級為主。

與上年預(yù)算比較，全區(qū)數(shù)據(jù)反映澗西區(qū)與高新區(qū)匯總數(shù)據(jù)，區(qū)本級數(shù)據(jù)反映澗西區(qū)原體制數(shù)據(jù)。

一、預(yù)算編制原則

加強(qiáng)統(tǒng)籌，保障重點(diǎn)。強(qiáng)化預(yù)算對落實(shí)黨和國家，省委、省政府，市委、市政府及區(qū)委、區(qū)政府重大政策的保障能力，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量、用好增量，堅(jiān)決落實(shí)政府過緊日子要求，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。

強(qiáng)化管理，硬化約束。堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》等有關(guān)規(guī)定編制預(yù)算，著力提升制度執(zhí)行力，維護(hù)法律的權(quán)威性和制度的剛性約束力；嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)規(guī)范，夯實(shí)預(yù)算基礎(chǔ)管理；以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，加強(qiáng)預(yù)算管理各項(xiàng)制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度。

講求績效，提高效益。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，推進(jìn)預(yù)算和績效管理深度融合，實(shí)行預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程績效管理，強(qiáng)化事前績效評估，增強(qiáng)項(xiàng)目立項(xiàng)和預(yù)算安排的科學(xué)性；加強(qiáng)績效監(jiān)控和評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，大力削減或取消低效無效支出，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。

堅(jiān)持底線，防范風(fēng)險(xiǎn)。把防風(fēng)險(xiǎn)擺在更加突出位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長遠(yuǎn)，杜絕脫離實(shí)際的過高承諾，形成穩(wěn)定合理的社會(huì)預(yù)期。加強(qiáng)政府債務(wù)和中長期支出事項(xiàng)管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，維護(hù)社會(huì)長治久安。

二、一般公共預(yù)算收支情況

（一）全區(qū)財(cái)政收支情況

2022年，全區(qū)安排一般公共預(yù)算收入為459991萬元，安排一般公共預(yù)算支出為514611萬元。

（二）本級財(cái)政收支情況

2022年，區(qū)本級安排一般公共預(yù)算收入305850萬元，預(yù)計(jì)增長7.0%；區(qū)本級安排一般公共預(yù)算支出351200萬元，與上年預(yù)算基本持平。

（三）本級收支平衡情況

2022年，區(qū)本級財(cái)政收入預(yù)算為305850萬元，上級補(bǔ)助收入67545萬元，上年結(jié)余收入39366萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40000萬元，收入合計(jì)452761萬元；當(dāng)年安排財(cái)政支出351200萬元，上解上級支出87107萬元，債務(wù)還本支出14454萬元，支出合計(jì)452761萬元；按照量入為出原則，區(qū)本級一般公共財(cái)政預(yù)算安排收支平衡。

三、轉(zhuǎn)移支付情況

2022年，澗西區(qū)本級年初預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入67545萬元，其中：稅收返還7849萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入59213萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入483萬元。其中：

公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入68萬元；

教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5721萬元；

文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入70萬元；

社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4031萬元；

醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3896萬元；

農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4萬元。

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入具體項(xiàng)目：衛(wèi)生健康113萬元，資源勘探工業(yè)信息等370萬元。

轉(zhuǎn)移支付資金全部按照文件規(guī)定安排當(dāng)年支出。

四、政府性基金預(yù)算本級收支情況

2022年，區(qū)本級安排政府性基金預(yù)算收入1291萬元，上級補(bǔ)助收入255萬元，上年結(jié)余收入23053萬元，收入合計(jì)24599萬元；當(dāng)年安排政府性基金預(yù)算支出24599萬元，預(yù)算安排收支平衡。

主要支出項(xiàng)目：文化旅游體育與傳媒支出5萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出3萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出22057萬元，交通運(yùn)輸支出18萬元，其他支出1225萬元，債務(wù)付息支出1291萬元。

五、國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收支情況

2022年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入2282萬元，上年結(jié)余收入4068萬元，收入合計(jì)6350萬元；當(dāng)年安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6350萬元，預(yù)算安排收支平衡。

六、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本級收支情況

澗西區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金主要收支項(xiàng)目納入市級統(tǒng)籌，統(tǒng)一由市級編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，目前區(qū)級僅反映部分城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支情況。2022年，區(qū)級社會(huì)保險(xiǎn)基金收入2262萬元，上年結(jié)余收入4101萬元，當(dāng)年安排支出1688萬元，年終結(jié)余4675萬元。

七、地方政府債務(wù)情況

（一）2021年政府債務(wù)情況

2021年，省財(cái)政核定區(qū)本級債務(wù)限額195700萬元，其中：一般債務(wù)限額173700萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額22000萬元。年初區(qū)本級政府債務(wù)余額67678萬元，其中：一般債券余額54678萬元，專項(xiàng)債券余額13000萬元；當(dāng)年債券轉(zhuǎn)貸收入21800萬元，其中：新增一般債券12600萬元，新增專項(xiàng)債券9000萬元，再融資一般債券200萬元；當(dāng)年償還債券本金263萬元，其中：一般債券263萬元，專項(xiàng)債券0萬元；年末區(qū)本級政府債務(wù)余額89215萬元，其中：一般債券67215萬元，專項(xiàng)債券22000萬元。

2021年，區(qū)本級政府債務(wù)付息支出2387萬元，其中，一般債務(wù)付息支出1938萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出449萬元。

（二）2022年政府債務(wù)情況

2022年，我們將根據(jù)省級財(cái)政債券發(fā)行計(jì)劃適度申報(bào)債券轉(zhuǎn)貸資金，用于支持轄區(qū)重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)，緩解區(qū)級財(cái)政資金不足。由于上級批復(fù)債券項(xiàng)目資金數(shù)額暫無法確定，待正式批復(fù)文件下達(dá)后再向區(qū)人大常委會(huì)作專題報(bào)告。

2022年，區(qū)本級安排政府債務(wù)付息支出3639萬元，其中，一般債務(wù)付息支出2348萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出1291萬元。

八、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況

2022年，澗西區(qū)本級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排363萬元。1、因公出國（境）費(fèi)用0萬元，與上年預(yù)算持平；2、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)309萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)309萬元，比上年預(yù)算減少147萬元，主要是行政事業(yè)單位公務(wù)用車改革，控制公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)；3、公務(wù)接待費(fèi)54萬元，比上年預(yù)算減少19萬元，主要是繼續(xù)從嚴(yán)控制公務(wù)接待活動(dòng)。

九、預(yù)算績效工作開展情況

在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市局績效中心的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，澗西區(qū)預(yù)算績效管理工作穩(wěn)步推進(jìn)。一是完善相關(guān)制度建設(shè)。2021年10月9日印發(fā)了《澗西區(qū)部門預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》（洛澗財(cái)〔2021〕17號）等4個(gè)績效管理制度，從事前、事中、事后優(yōu)化預(yù)算績效管理方式，注重結(jié)果導(dǎo)向，強(qiáng)調(diào)成本效益，要求各部門牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念，建立以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率。二是全面落實(shí)預(yù)算和績效管理深度融合。將績效管理融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進(jìn)2022年預(yù)算編制和績效管理同安排、同審核、同落實(shí)，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性，著力提高財(cái)政資金使用效益。三是加大評價(jià)結(jié)果運(yùn)用力度。將部分項(xiàng)目資金的績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用到財(cái)政規(guī)劃（預(yù)算）編制中，對績效評價(jià)結(jié)果好的項(xiàng)目，可適當(dāng)加大資金規(guī)模；對績效評價(jià)結(jié)果欠佳的項(xiàng)目，以及未按要求開展績效評價(jià)的項(xiàng)目，視情況采取壓縮規(guī)模、調(diào)整用途或取消安排等措施，加大監(jiān)督懲罰力度。