澗西區(qū)十六屆人大

三次會議文件（六）

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關(guān)于澗西區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2023年財政預(yù)算（草案）的報告

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——2023年2月21日在洛陽市澗西區(qū)第十六屆人民代表大會

第三次會議上

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澗西區(qū)財政局局長 ???苗愛軍

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各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將澗西區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和 2023年財政預(yù)算（草案）提請本次大會審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2022年是黨的二十大召開之年，是向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍和實施“十四五”規(guī)劃關(guān)鍵之年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的二十大和二十屆一中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察河南重要講話精神，認(rèn)真落實省、市、區(qū)黨代會精神，聚焦區(qū)委重大決策部署，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，深入貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展不斷取得新進展。精準(zhǔn)實施提質(zhì)增效的積極財政政策，持續(xù)鞏固疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，加強財政資金調(diào)控保障民生投入，在此基礎(chǔ)上，較好的完成了全年預(yù)算目標(biāo)。

（一）全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況

1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全區(qū)完成一般公共預(yù)算收入441577萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.6%，增長1.2%，剔除留抵退稅因素同比增長3.4%；全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出486675萬元，為調(diào)整預(yù)算的92.8%，下降1.8%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為57.9%。

全區(qū)一般公共預(yù)算收支總體情況如下：當(dāng)年財政收入完成441577萬元，上級補助收入142117萬元，上年結(jié)余收入51408萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58225萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48413萬元，收入合計741740萬元；當(dāng)年財政支出完成486675萬元，上解上級支出132361萬元，一般債務(wù)還本支出50082萬元，調(diào)出資金2249萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32803萬元，支出合計704170萬元；收支相抵年終結(jié)余37570萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出。

2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入1200萬元，上級補助收入42807萬元，上年結(jié)余收入27370萬元，調(diào)入資金2249萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入196000萬元，收入合計269626萬元；當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出為203354萬元，上解支出165萬元，專項債務(wù)還本支出30494萬元，支出合計234013萬元；收支相抵年終結(jié)余35613萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入2453萬元，上年結(jié)余收入4368萬元，當(dāng)年安排支出62萬元，年終結(jié)余6759萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出。

4、政府債務(wù)變化情況

2022年，省財政核定全區(qū)債務(wù)限額625700萬元，其中：一般債務(wù)限額281100萬元，專項債務(wù)限額344600萬元。年初全區(qū)政府債務(wù)余額337934萬元，其中：一般債券余額158980萬元，專項債券余額178954萬元；當(dāng)年債券轉(zhuǎn)貸收入254225萬元，其中：一般債券58225萬元，專項債券196000萬元；當(dāng)年償還債券本金80576萬元，其中：一般債券50082萬元，專項債券30494萬元；年末全區(qū)政府債務(wù)余額511583萬元，其中：一般債券167123萬元，專項債券344460萬元。

（二）2022年財政主要工作

1、凝心聚力促增收，助力經(jīng)濟穩(wěn)中向好。一是齊抓共管，拓寬增收空間。建立三級聯(lián)動涉稅信息共享機制，協(xié)同轄區(qū)辦事處，全力配合區(qū)稅務(wù)局，運用稅務(wù)稽查、納稅評估、企業(yè)會計信息質(zhì)量檢查等手段，通過第三方評估機構(gòu)對相關(guān)企業(yè)進行清算，截至12月底已補繳土地增值稅4502萬元，增收成效明顯。同時，督促國有平臺公司定期梳理在建重點項目，確保稅源不流失。二是多措并舉，爭取上級資金。密切關(guān)注國家政策資金扶持方向，結(jié)合我區(qū)情況，搶抓各類債券窗口期。主動對接、加大力度爭取中央、省、市資金支持，全年爭取上級資金142117萬元；全區(qū)已成功發(fā)行專項債項目7個，發(fā)行資金165600萬元；成功發(fā)行一般債項目8個，發(fā)行資金8275萬元；待發(fā)行項目17個，總投資340633萬元，申請專項債資金200600萬元。正在評審項目36個，計劃總投資1527345萬元，申請專項債資金979800萬元，為緩解地方財政壓力和全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展奠定堅定基礎(chǔ)。

2、保重點，加大財力統(tǒng)籌力度。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。撥付教育支出59365萬元，促進全區(qū)教育事業(yè)均衡發(fā)展，補齊教育基礎(chǔ)設(shè)施短板，改善辦學(xué)條件，支持校園特色教育各具亮點；二是切實保障基本民生。安排社會保障和就業(yè)支出46524萬元，2022年發(fā)放困難群眾救助補助資金1516.12萬元，惠及2446人；發(fā)放公崗補貼、困難靈活就業(yè)人員社保補貼等各項就業(yè)補貼資金1199萬元，惠及27631人；加強殘疾人兩項補貼資金的保障和監(jiān)管，補貼資金344.7萬元，惠及4971人；發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老資金1609萬元，惠及10883人，切實落實好各項惠民政策，做好幫扶紓困和就業(yè)工作，促進社會和諧穩(wěn)定；撥付衛(wèi)生健康支出24264萬元，撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金2152萬元，涵蓋15個衛(wèi)生服務(wù)中心、52個衛(wèi)生服務(wù)站、64個村衛(wèi)生室及3家衛(wèi)生院；加強公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，完善基本醫(yī)療保障制度，著力提高突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力；三是支持城市品質(zhì)提升。撥付鄉(xiāng)村振興資金528萬元，為鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接奠定堅實基礎(chǔ)；撥付節(jié)能環(huán)保支出6216萬元，重點支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，支持新能源汽車推廣應(yīng)用和老舊柴油貨車淘汰等，加強源頭治理，推進清潔能源使用，推動發(fā)展綠色低碳經(jīng)濟；撥付住房保障支出26750萬元，加快老舊小區(qū)改造，完善社區(qū)養(yǎng)老設(shè)施，改善轄區(qū)居民生活環(huán)境。四是嚴(yán)守疫情防控底線。做好疫情防控常態(tài)化工作，強化財政資金保障，2022年撥付新冠肺炎疫情防控補助資金5485萬元，保障疫情防控物資采購、疫苗接種、核酸檢測等，推動疫情防控政策落實落細。

3、強推進，增強社會發(fā)展活力。一是助力企業(yè)紓困解動能。落實國家減稅降費政策，落實增值稅留抵退稅、“六稅兩費”減半征收等新的組合式稅費支持政策，增值稅留抵退業(yè)務(wù)惠及企業(yè)1938家，涉及稅額全口徑141065萬元；共計辦理“六稅兩費”退稅1.12萬戶次，涉及稅額全口徑309萬元，不斷為企業(yè)注入“資金活水”，全力推動企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、達產(chǎn)達效。二是加快扶企資金落實處。滾動開展“三個一批”項目建設(shè)，深入實施“萬人助萬企”活動，撥付涉企資金17523萬元，助力中小微企業(yè)健康發(fā)展。三是推動人均消費促發(fā)展。落實新一輪促消費舉措，開展“花YOUNG潮玩節(jié)”“風(fēng)起洛陽，嗨購澗西”等系列促消費活動，累計發(fā)放消費券200萬元，帶動消費1320萬元。大力發(fā)展“電商+”新經(jīng)濟，組織全年直播探店活動，直播經(jīng)濟、網(wǎng)紅經(jīng)濟等新業(yè)態(tài)蓬勃發(fā)展，促進消費持續(xù)恢復(fù)。

4、求效益，深化財政體制改革。一是規(guī)范財政預(yù)算管理體制。零基預(yù)算改革在全區(qū)全面鋪開，動態(tài)完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，2022年全面推廣運用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，系統(tǒng)內(nèi)上線預(yù)算單位108個，建立完善565個預(yù)算項目庫，全區(qū)預(yù)算管理一體化建設(shè)初見成效。二是強化預(yù)算績效管理約束。持續(xù)推動績效目標(biāo)與部門預(yù)算編制同步，推進績效管理提質(zhì)增效，對部分項目進行重點績效評價，落實績效管理與預(yù)算安排之間的掛鉤機制。三是加大政府采購傾斜力度。全面推廣政府采購網(wǎng)上商城，實現(xiàn)日常零星貨物采購在線監(jiān)管，降低企業(yè)交易成本。全區(qū)政府采購計劃合同備案659條，實際采購金額30648萬元，其中公開招標(biāo)項目61個，備案金額30055萬元，網(wǎng)上商城采購項目598條，采購金額592萬元。四是推進投資評審制度管理。通過加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，規(guī)范評審服務(wù)管理，提高服務(wù)質(zhì)量和水平，嚴(yán)把評審質(zhì)量關(guān)。全區(qū)共評審各類財政投資項目178個，送審金額67480萬元，審定金額56853萬元，審減金額10627萬元，平均審減率15.75%，進一步控制規(guī)模、降低成本，提高資金使用效率。五是加強國有資產(chǎn)管理工作。建立完善國有資產(chǎn)報告制度，清晰準(zhǔn)確反映國有資產(chǎn)底數(shù)，優(yōu)化資產(chǎn)配置效率，規(guī)范資產(chǎn)處置和收益分配，全區(qū)共調(diào)撥資產(chǎn)47.21萬元，報廢、處置資產(chǎn)1692萬元，殘值收入16.31萬元已全部上繳非稅專戶。

在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地看到，財政運行和預(yù)算管理還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：財源基礎(chǔ)薄弱，收入固化基數(shù)大、減稅降費因素多，新培植稅源收入增長動能暫未充分釋放，造成財政收入增長乏力，抗風(fēng)險能力不佳；社會保障標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，防控性增支、基層運轉(zhuǎn)、民生發(fā)展剛性支出占可用財力比重較大，造成財政收支平衡難度加大；全面預(yù)算績效管理質(zhì)量有待進一步提升，績效評價結(jié)果應(yīng)用不夠充分。針對這些問題，我們將高度重視，采取有效措施加以解決。

二、2023年財政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想

按照《預(yù)算法》等有關(guān)規(guī)定，綜合分析全區(qū)財政形勢，2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大及中央經(jīng)濟工作會議精神，認(rèn)真落實區(qū)委經(jīng)濟工作會議精神，扎實推進中國式現(xiàn)代化，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，聚焦“千億強區(qū)、首創(chuàng)之區(qū)、品質(zhì)澗西”，加強財政資源統(tǒng)籌，壓減非急需非剛性支出，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，深化預(yù)算管理制度改革，切實提高財政支出效率，進一步防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，兜牢兜實基層“三保”底線，為扛起新使命、建設(shè)千億強區(qū)新澗西高質(zhì)量發(fā)展作出財政貢獻。

（二）全區(qū)預(yù)算安排情況

1、一般公共預(yù)算安排情況

2023年，全區(qū)安排一般公共預(yù)算收入為468080萬元，預(yù)計同比增長6.0%；全區(qū)安排一般公共預(yù)算支出為498551萬元，比上年預(yù)算下降3.1%。

根據(jù)2023年全區(qū)財政收入計劃及財政結(jié)算事項測算，當(dāng)年財政收支情況如下：財政收入預(yù)算468080萬元，上級補助收入135537萬元，上年結(jié)余收入37570萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32774萬元，收入合計673961萬元；當(dāng)年安排財政支出498551萬元，上解上級支出171056萬元，債務(wù)還本支出23萬元，調(diào)出資金4331萬元，支出合計673961萬元；按照量入為出原則，全區(qū)一般公共財政預(yù)算安排收支平衡。

2、政府性基金預(yù)算安排情況

2023年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入2700萬元，上級補助收入30652萬元，上年結(jié)余收入35613萬元，調(diào)入資金4331萬元，收入合計73296萬元；當(dāng)年安排政府性基金預(yù)算支出73296萬元，預(yù)算安排收支平衡。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

2023年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入2448萬元，上年結(jié)余收入6759萬元，收入合計9207萬元；當(dāng)年安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9207萬元，預(yù)算安排收支平衡。

4、政府債務(wù)資金安排情況

2023年，全區(qū)地方政府債務(wù)還本支出523萬元（通過再融資方式償還500萬元），利息支出16453萬元，其中：一般債務(wù)付息5384萬元，專項債務(wù)付息11069萬元。

（三）2023年財政預(yù)算主要舉措

1、以穩(wěn)為本，培育涵養(yǎng)財源。始終堅持問題導(dǎo)向，清醒理性采取措施解決問題，堅定不移抓好財源培植涵養(yǎng)，切實提升財稅質(zhì)效。扎實開展“萬人助萬企”活動，堅持“項目為王，結(jié)果導(dǎo)向”理念，把質(zhì)效放在財源建設(shè)的首位，統(tǒng)籌處理好穩(wěn)增長和提質(zhì)效的關(guān)系，注重政府幫扶，精準(zhǔn)滴灌，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，激發(fā)企業(yè)積極性，抓好財源培植涵養(yǎng)，強化財稅聯(lián)動工作機制，鞏固拓展減稅降費成效，規(guī)范非稅收入征管秩序，切實提高財政收入質(zhì)量。

2、以改為要，加強預(yù)算管理。持續(xù)推進零基預(yù)算改革，立足當(dāng)前重點改革任務(wù)、重點工作目標(biāo)、重大項目建設(shè)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，推動建立能增能減、有保有壓、能上能下的預(yù)算安排機制，提高預(yù)算安排的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。全面實施預(yù)算績效管理，推進預(yù)算和績效管理深度融合，實行預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程績效管理，強化事前績效評估，加強績效監(jiān)控和評價結(jié)果運用，著力提高財政資源配置效率和使用效益。

3、以保為先，落實保障資金。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持量入為出、精打細算，強化重點支出保障能力，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購，把有限的資金重點用于“六穩(wěn)”“六?！鳖I(lǐng)域，支持市場主體發(fā)展。打造高質(zhì)量教學(xué)體系，推進教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展；優(yōu)化養(yǎng)老服務(wù)資源布局，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心；實施全民參保計劃，落實城鄉(xiāng)低保、社會救助等托底政策，持續(xù)提高社會保障水平。堅決落實疫情常態(tài)化防控要求，加快實施工農(nóng)鄉(xiāng)衛(wèi)生院搬遷改造等重點工程，不斷提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。強化環(huán)境治理資金保障，大力支持揚塵、燃煤、工業(yè)、機動車、油煙五大領(lǐng)域污染防治，促進生態(tài)環(huán)境治理。

4、以防為重，確保持續(xù)發(fā)展。要始終把防范政府債務(wù)風(fēng)險作為財政的重要職責(zé)，切實加強債務(wù)監(jiān)控監(jiān)管，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。定期評估債務(wù)風(fēng)險狀況，重點關(guān)注綜合利用債務(wù)率、新增債務(wù)率、利息支出占比等多項指標(biāo)，對債務(wù)風(fēng)險進行動態(tài)監(jiān)控。加大地方政府債務(wù)信息公開披露力度，將地方政府債務(wù)余額變動情況、增減內(nèi)容情況定期向人大常委會報告，并對重要事項作出說明，主動接受人大監(jiān)督，保持高壓監(jiān)管態(tài)勢，逐步降低風(fēng)險水平。

各位代表，2023年是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，新的一年財政工作將面臨更大的挑戰(zhàn)，我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，勇于擔(dān)當(dāng)、銳意進取，以更高站位、更大視野謀劃發(fā)展、統(tǒng)籌調(diào)度，把握好工作著力點，更好發(fā)揮財政職能作用，扎實推進財政各項工作，為加快打造“千億強區(qū)、首創(chuàng)之區(qū)、品質(zhì)澗西”貢獻財政力量！